المخاطر للبنوك التجارية

و هو الخطر الناتج من أحتمال تعثر المدين - عميل البنك - و عدم مقدرته على الوفاء بتعهداته نحو البنك , و يمكن إدارة هذا الخطر جيداً من خلال الآليات الأتية:

• أ/ الفحص المتعمق بطلبات الاقتراض.
• ب/ تنويع محفظة القروض حسب الصناعات و المناطق الجغرافية مثلاً
• جـ/ قيام لجنة الائتمان و إدارة المراجعة الداخلية، باستمرار بتقييم خطر الائتمان بصفة عامة، و لكل عميل بصفة خاصة.

خطر السوق Market Risk

وهو الخطر الناتج من التقلبات في أسعار السوق الجارية للأستثمارات و يمكن إدارة هذا الخطر جيداً من خلال الآليات الآتية:

• أ/ التدقيق فى أختيار نوع و جودة الورقة المالية التي سيتم الاستثمار فيها بمعرفة البنك.
• ب/ تقييم الأوراق المالية من حيث إمكانيات تسييلها.
• جـ/ تقييم الأوراق المالية من حيث معدلات أستمراها.

خطر السيولة  Liquidity Risk

و هو الخطر الناتج من مواجهة البنك لنقض فى الموارد المتاحة في تاريخ معين لمواجهة الالتزامات والتعهدات المستحقة السداد في ذلك التاريخ، و بالطبع يرتبط هذا الخطر بالسيولة النقدية، بمعنى أن البنك يمكن أن يكون لديه موارد كافية للوفاء بالالتزامات و لكن يصعب تسييلها عند الحاجة إليها.

خطر معدل الفائدة interest Rate Risk

و هو الخطر الناتج من أن معدلات الفائدة المكتسبة على الأصول تكون أقل من معدلات الفائدة المدينة على الالتزامات، و معروف أن معدلات الفائدة قد تختلف فى نسبتها و مدة بقائها.

و للتوضيح:
يمكن أن يستثمر البنك مثلاً في سندات شركة المنصورة للإسكان بمعدل فائدة سنوي 8% بينما يدفع البنك فائدة على الحسابات الجارية الدائنة - لديه - بمعدل مرن و ليكن متوسط أسعار الفائدة على ودائع الأجل 3 شهور خلال العام، و يمكن أن يكون هذا المتوسط فى سنة 11%، و فى أخري 11% و هكذا.

خطر معدل سعر الصرف Exchange Rate Risk

و هو الخطر الناتج من أرتباط البنك أو تعهده نحو الغير بعملات أجنبية يتقلب سعر صرفها أمام الجنيه باستمرار، مثلما هو الحال بشأن سعر صرف الدولار أمام الجنيه المصري، وفي ظل التدويل والعولمة و تحرير الخدمات المصرفية فإن هذا الخطر سوف يزداد بلا شك.

الخطر التشغيلي Operational Risk

و هو الخطر الناتج من عدم مقدرة البنك على تشغيل معاملاته بطريقة فورية و دقيقة و عادة يواجه البنك هذا الخطر عندما يدخل فى معاملات جديدة و أنشطة توسعية استراتيجية دون الاستعداد الكافي و المساندة الكاملة و غالباً ما ينعكس هذا الخطر فى معاملات خارج الميزانية تحتاج الإفصاح عنها.

و للتوضيح
تدخل كثير من البنوك فى عمليات تغطية hedging فى محاولة منها لتلافى مخاطر معدلات الفائدة ومعدلات أسعار الصرف.