القائمة الرئيسية

الصفحات

شيت حساب عميل ( أعمار الديون )

فى هذة التدوينة نتناول المعادلات فى شيت كشف حساب لعميل , و كيفية حساب أعمار الديون و منه لتقدير الديون على أساس العمر الزمني لحسابات المدينين و عمل المخصص اللازم لمواجهة الديون المعدومة فى المستقبل .

شيت حساب عميل ( أعمار الديون )

في بداية هنتناول مثال لأحد معاملات العملاء لدينا و تتمثل البيانات فى فواتير المبيعات الآجلة و مردودات المبيعات و الخصومات التي يحصل عليها العميل و بالاضافة الى تسديدات العميل , للوصول الى رصيد العميل .

الخطوة الأولي : معادلة رصيد العميل

كما بالصورة السابقة فأن البيانات المتاحة فى الشيت هو التاريخ و نوع المستند و رقمه و شرحه "فاتورة مبيعات , مردودات المبيعات و سندات القبض (الشيكات أو النقدية) و الخصومات المسموح بها للعميل" و بعد ذلك قيمة المعاملة سواء مدينة أو دائنة حسب طبيعة المعاملة , فى الغالب هذا الشيت يتم استخراجه من البرامج المحاسبية , و عليه هنبدأ في الخطوة الأولي و هي تحديد رصيد العميل بعد كله معاملة كما بالصورة عن طريقة جمع الرصيد المدين - الرصيد الدائن , فى أول سطر كما هو واضح هناك رصيد مدين مرحل من العام السابق 2019 للعميل بقيمة 77054.46 جنيه , و بالتالي هتكون المعادلات فى العمود الخاص بالرصيد G
أول سطر = الخلية "المدين E3" - الخلية "الدائن F3 " = الرصيد G3
ثاني سطر = الرصيد G3 + الخلية "المدين E4" - الخلية "الدائن F4 " =
باقي السطور "العمود G" يتم سحب نفس المعادلة الموجودة فى السطر الثاني .

الخطوة الثانية : معادلة تحديد عمر الدين "رصيد المديونية " 

معادلة حساب فرق الايام بين اليوم و تاريخ المستند الموجود فى العمود A و ذلك من خلال معادلة التالية : =TODAY()-A3 

الخطوة الثالثة : معادلات تفرق عمر الدين 

نستخدم فى هذة الخطوة دالة IF بناءاً على خلية عمر الدين "عمر رصيد المديونية" لتفرق المدد المديونية بين 30 و 60 يوم و 90 يوم و أكثر 120 يوم .

أضغط هنا لتحميل الشيت 

تعليقات

تعليق واحد
إرسال تعليق

إرسال تعليق